日本是世界上较早在法律上把虚拟货币确定为资金结算手段的国家,但近年来随着比特币等虚拟货币的疯狂增长,虚拟货币交易中的投机、黑客攻击和逃税等犯罪层出不穷,成为法律监管的一个难题。近日,日本政府计划修改金融商品交易法和资金结算法,进一步明确虚拟货币交易规则,强化对普通民众的保护。
3.4亿比特币“失窃”案宣判
3月15日,曾经的全球最大比特币交易公司Mt.Gox控制人马克·卡珀利斯被东京地方法院以“非法编制、提供电磁记录罪”,判处2年6个月监禁、缓刑4年。卡珀利斯被控从Mt.Gox公司账户挪用客户资金3.4亿日元,检方提请以“职务侵占罪”和“特别渎职罪”判处其10年监禁。
马克·卡珀利斯现年33岁,法国籍,2011年接掌比特币交易公司Mt.Gox,两年后将Mt.Gox打造成为号称全球最大的比特币交易平台,一度交易量达全世界的约70%。2014年2月,Mt.Gox交易平台突然被关闭,几天后Mt.Gox公司向东京地方法院提出破产重组申请,声称公司交易平台可能遭受黑客攻击,丢失了约85万个比特币(后来20万个被“找回”),按照当时价格总值约为465亿日元。
然而东京警视厅调查发现,Mt.Gox公司比特币被盗实际上是卡珀利斯自导自演的一场骗局。从2013年9月至12月,卡珀利斯陆续从Mt.Gox账户中挪用客户资金3.4亿日元,用于投资一家与本公司业务无关的公司和购买私人生活用品。为掩盖挪用资金的不法行为,2013年2月至9月间卡珀利斯还通过篡改自己名下的比特币账户数据,增加了比特币数量。
2014年8月,东京警视厅以涉嫌“特别渎职罪”“职务侵占罪”和“非法编制、提供电磁记录罪”逮捕了卡珀利斯,9月东京检方对其提起诉讼；2017年东京地方法院在初审中驳回检方起诉,转年决定依据民事再生法对Mt.Gox开启债务重组程序；2018年东京检方再次以“职务侵占罪”和“特别渎职罪”对卡珀利斯提起诉讼,求刑10年；2019年3月日本东京地方法院以“非法编制、提供电磁记录罪”判处其2年6个月监禁、缓刑4年,卡珀利斯躲过了“职务侵占罪”和“特别渎职罪”两项重罪指控。
在对卡珀利斯的审理中,挪用客户资金是否违反公司法中的“职务侵占罪”和“特别渎职罪”成为一个焦点问题。检方主张卡珀利斯侵吞客户资金用于投资和购买私人物品属于“职务侵占”,但法院主张客户存放在Mt.Gox的资金“归属于公司”,其投资行为属于经营行为,而用于购买私人物品的钱是可以归还公司的“借款”,因此“职务侵占罪”和“特别渎职罪”不成立。2年6个月监禁、缓刑4年的判决意味着卡珀利斯暂时无须入狱服刑。
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